Vérifiez les états financiers sans quitter Excel

La suite recalcule chaque total et sous-total des états et de l’annexe. Elle trouve les totaux par l’arithmétique, pas en lisant les libellés de lignes : elle fonctionne donc quelle que soit la langue du rapport. Quand un total imprimé ne tombe pas juste et que l’écart correspond à un schéma connu, elle indique la cause probable :

• Un montant manque dans la somme, ou un montant de trop y est inclus.
• Deux chiffres sont intervertis : l’écart est divisible par 9.
• Un signe est inversé.
• L’écart vient de l’arrondi, dans la tolérance que vous avez fixée.
• La lecture OCR est douteuse : confiance faible ou deux lectures possibles.
• Pour corriger un calcul, cliquez sur les montants qui composent la somme.

Chaque montant des états est d’abord recherché dans la note à laquelle il renvoie, puis ailleurs dans le document par valeur. Il reçoit l’un de cinq statuts : cohérent dans la note, trouvé ailleurs (avec la page), incohérent, ambigu ou introuvable dans la note à laquelle il renvoie. Seuls les montants imprimés avec au moins 3 chiffres sont vérifiés : les zéros, les tirets et les nombres plus courts sont ignorés, car les petits nombres se retrouvent partout par coïncidence. Un montant sans renvoi à une note et absent ailleurs ne reçoit aucun statut.

Ajoutez le rapport de l’an dernier : la suite associe les comparatifs de cette année aux chiffres de l’an dernier par valeur, sans lire les en-têtes de colonnes. Le document N-1 est facultatif.

Quand le client envoie une nouvelle version, un tickmark n’y est reporté que si le même montant est imprimé sur la même ligne. Les autres sont listés avec la raison : montant modifié, plusieurs montants correspondants, ou aucun montant sous le tickmark. Une procédure de comparaison de versions montre ce qui a changé d’une version à l’autre.

La langue de chaque paragraphe est détectée séparément : allemand, anglais, français, espagnol, italien, polonais ou néerlandais, avec les variantes autrichienne, suisse, britannique et américaine. Les paragraphes courts suivent la langue de leur page. Des lexiques comptables avec les termes HGB et IFRS limitent les fausses alertes.

• Le contrôle s’exécute dans le complément. Les dictionnaires ne se chargent que pour les langues présentes dans le document.

Dans la visionneuse, Find All Sums détecte les totaux imprimés, transforme chacun en Sum Snip et exporte la liste vers Excel avec la page, le total et ses composantes.

Chaque contrôle a son tickmark : ^ et < pour l’exactitude mathématique, IC pour la cohérence interne, PY pour la période précédente, en bleu quand c’est juste et en rouge sinon. Validez ou signalez un élément en un clic, ou appliquez tous les tickmarks corrects suggérés à une page ou à tout le document.

• Ajoutez jusqu’à douze tickmarks personnels à côté de ceux de votre organisation.
• Un tickmark rouge reçoit un commentaire rédigé à partir de son diagnostic, que vous pouvez modifier.

Les éléments commencent comme des suggestions. Un tickmark rouge transforme un élément en constat. Les constats sont acceptés, rejetés ou marqués à revoir, et une procédure ne peut être validée qu’une fois tous les constats ouverts résolus.

Exportez un PDF annoté avec tous les tickmarks ou seulement les constats, une page de garde avec les totaux par contrôle et la légende des tickmarks, et les commentaires en notes PDF. La feuille Excel des constats relie chaque montant à son emplacement dans le PDF.

La checklist HGB Anhang est livrée avec le produit : 62 points tirés du texte des §§ 264 et 284 à 288 HGB, chacun citant son paragraphe, plus deux questions de catégorie de taille selon le § 267 HGB qui masquent ce dont le § 288 HGB dispense. Pour les IFRS ou les US GAAP, importez la checklist de votre cabinet en CSV, Excel ou JSON.

• Un modèle d’IA lit les états et propose une réponse pour chaque point, avec le passage sur lequel il s’appuie. Blast Audit cherche ensuite ce passage dans le document : un point dont la preuve est introuvable reste non vérifié et ne peut pas être accepté.
• Vous acceptez, rejetez ou répondez vous-même. Chaque décision porte votre nom et la date.
• Excluez des points du périmètre avant l’exécution. Les questions de suivi s’ouvrent selon vos réponses.
• Exportez une piste d’audit en PDF ou une feuille de travail Excel. La revue de la checklist consomme des crédits IA ; les autres contrôles de cette page, non.