Jahresabschlüsse prüfen, ohne Excel zu verlassen

Die Suite rechnet jede Summe und Zwischensumme der Abschlussbestandteile und des Anhangs nach. Sie erkennt Summen rechnerisch, nicht anhand der Zeilenbezeichnungen, und funktioniert daher unabhängig von der Sprache des Berichts. Geht eine gedruckte Summe nicht auf und entspricht die Differenz einem bekannten Muster, nennt sie die wahrscheinliche Ursache:

• Ein Betrag fehlt in der Summe, oder ein Betrag zu viel ist enthalten.
• Zwei Ziffern sind vertauscht: Die Differenz ist durch 9 teilbar.
• Ein Vorzeichen ist umgekehrt.
• Die Abweichung ist eine Rundungsdifferenz innerhalb der von Ihnen festgelegten Toleranz.
• Die OCR-Lesung ist zweifelhaft: geringe Konfidenz oder zwei mögliche Lesarten.
• Um eine Berechnung zu korrigieren, klicken Sie auf die Beträge, aus denen sich die Summe zusammensetzt.

Jeder Betrag aus Bilanz und GuV wird zuerst in der Anhangangabe gesucht, auf die er verweist, dann anhand des Werts überall sonst im Dokument. Er erhält einen von fünf Status: im Anhang konsistent, an anderer Stelle gefunden (mit Seite), inkonsistent, mehrdeutig oder in der verwiesenen Anhangangabe nicht gefunden. Geprüft werden nur Beträge mit mindestens 3 gedruckten Ziffern: Nullen, Striche und kürzere Zahlen werden übersprungen, weil kleine Zahlen zufällig übereinstimmen. Ein Betrag ohne Anhangverweis, der nirgends sonst vorkommt, erhält keinen Status.

Fügen Sie den Bericht des Vorjahres hinzu. Die Suite ordnet die Vergleichszahlen dieses Jahres den Vorjahreszahlen anhand des Werts zu, ohne Spaltenüberschriften zu lesen. Das Vorjahresdokument ist optional.

Schickt der Mandant eine neue Version, wird ein Prüfzeichen nur übertragen, wenn derselbe Betrag in derselben Zeile steht. Die übrigen werden mit Begründung aufgelistet: Betrag geändert, mehrere passende Beträge oder kein Betrag unter dem Prüfzeichen. Ein Versionsvergleich zeigt, was sich zwischen den Entwürfen geändert hat.

Die Sprache jedes Absatzes wird einzeln erkannt: Deutsch, Englisch, Französisch, Spanisch, Italienisch, Polnisch oder Niederländisch, mit österreichischen, schweizerischen, britischen und amerikanischen Varianten. Kurze Absätze folgen der Sprache ihrer Seite. Fachwortlisten mit HGB- und IFRS-Begriffen halten Fehlalarme gering.

• Die Prüfung läuft im Add-in. Wörterbücher werden nur für die Sprachen geladen, die das Dokument enthält.

Im Dokumentbetrachter erkennt Find All Sums gedruckte Summen, wandelt jede in einen Sum Snip um und exportiert die Liste mit Seite, Summe und Bestandteilen nach Excel.

Jede Prüfung hat ihr Prüfzeichen: ^ und < für die rechnerische Richtigkeit, IC für die interne Konsistenz, PY für das Vorjahr, blau bei Übereinstimmung und rot bei Abweichung. Markieren oder kennzeichnen Sie einen Posten mit einem Klick, oder setzen Sie alle vorgeschlagenen Prüfzeichen für Übereinstimmung auf einer Seite oder im gesamten Dokument.

• Ergänzen Sie die Prüfzeichen Ihrer Organisation um bis zu zwölf eigene.
• Ein rotes Prüfzeichen erhält einen aus seiner Diagnose erstellten Kommentar, den Sie bearbeiten können.

Posten beginnen als Vorschläge. Ein rotes Prüfzeichen macht einen Posten zur Feststellung. Feststellungen werden angenommen, abgelehnt oder zur Durchsicht markiert. Eine Prüfungshandlung kann erst abgezeichnet werden, wenn jede offene Feststellung erledigt ist.

Exportieren Sie ein annotiertes PDF mit allen Prüfzeichen oder nur mit den Feststellungen, ein Deckblatt mit der Anzahl je Prüfung und der Legende der Prüfzeichen sowie Kommentare als PDF-Notizen. Das Excel-Blatt der Feststellungen verknüpft jeden Betrag mit seiner Stelle im PDF.

Die HGB-Anhangcheckliste ist im Produkt enthalten: 62 Punkte, abgeleitet aus dem Wortlaut der §§ 264 und 284 bis 288 HGB, jeweils mit Verweis auf die Vorschrift, dazu zwei Fragen zur Größenklasse nach § 267 HGB, die ausblenden, wovon § 288 HGB befreit. Für IFRS oder US GAAP laden Sie die Checkliste Ihrer Kanzlei als CSV, Excel oder JSON hoch.

• Ein KI-Modell liest den Abschluss und schlägt für jeden Punkt eine Antwort vor, mit der Textstelle, auf die es sich stützt. Blast Audit sucht diese Textstelle anschließend im Dokument: Ein Punkt, dessen Nachweis nicht gefunden wird, bleibt unbestätigt und kann nicht angenommen werden.
• Sie nehmen an, lehnen ab oder antworten selbst. Jede Entscheidung trägt Ihren Namen und das Datum.
• Schließen Sie Punkte vor dem Lauf aus. Folgefragen ergeben sich aus Ihren Antworten.
• Exportieren Sie einen PDF-Prüfpfad oder ein Excel-Arbeitspapier. Die Durchsicht der Checkliste verbraucht KI-Guthaben, die übrigen Prüfungen auf dieser Seite nicht.